Các nhà quản lý tài chính phải có kỹ năng để xử lý những khoản tiền lớn của người khác, nhưng chỉ kỹ năng thôi thì chưa đủ. Tiềm năng cho các nhà quản lý tài chính móc hầu bao của họ hoặc hủy hoại khách hàng hoặc công ty thông qua đánh giá tồi là rất lớn. Điều cần thiết là phải có một quy tắc đạo đức trong tài chính và sống theo những nguyên tắc đó hàng ngày.
Đạo đức trong tài chính
Vai trò của đạo đức trong quản lý tài chính là cân bằng, bảo vệ và duy trì lợi ích của các bên liên quan. Ví dụ, Eli Lilly and Company cho biết quy tắc đạo đức tài chính của họ bao gồm các nghĩa vụ đối với ban quản lý, đồng nghiệp, đối tác kinh doanh, công chúng và cổ đông. Các tiêu chuẩn điển hình được tìm thấy trong bộ quy tắc đạo đức tài chính bao gồm:
- Hành động với sự trung thực và chính trực.
- Tránh xung đột lợi ích trong các mối quan hệ nghề nghiệp. Ngoài ra, tránh sự xuất hiện của những xung đột như vậy.
- Cung cấp cho mọi người những thông tin chính xác, khách quan, dễ hiểu. Tiết lộ tất cả thông tin liên quan, tích cực và tiêu cực, để người nghe của bạn có một bức tranh chính xác.
- Tuân thủ tất cả các quy tắc và quy định quản lý vị trí của bạn và công ty của bạn.
- Hành động với đức tin tốt và phán đoán độc lập. Không cho phép tư lợi hoặc các yếu tố khác làm ảnh hưởng đến các đề xuất của bạn.
- Không bao giờ chia sẻ thông tin bí mật hoặc sử dụng nó cho lợi ích cá nhân.
- Duy trì hệ thống kiểm soát nội bộ để bảo vệ chống lại các hành vi phi đạo đức.
- Báo cáo bất kỳ ai bạn thấy vi phạm mã.
Các nhà quản lý tài chính không nên xem bộ quy tắc này là đặt ra giới hạn cho hành vi đạo đức: Đánh dấu vào tất cả các ô và bạn giỏi. Có đạo đức trong tài chính có nghĩa là làm điều đúng đắn, ngay cả trong những tình huống không được đề cập trong danh sách. Nếu nghi ngờ, hãy tìm một người có tư cách thường trực để hướng dẫn về đạo đức cho bạn.
Xung đột lợi ích
Bên dưới vai trò của đạo đức trong quản lý tài chính là nghĩa vụ ủy thác. Các nhà quản lý phải hành động vì lợi ích của khách hàng và người sử dụng lao động chứ không phải lợi ích của họ. Nếu có xung đột lợi ích mà bạn có thể làm giàu cho mình trong khi làm hại khách hàng, bạn phải đứng về phía khách hàng.
Bernie Madoff, chẳng hạn, vừa là người môi giới cho khách hàng của mình vừa là người giám sát tiền của họ. Với cả hai vai trò kết hợp, không có kiểm toán độc lập về hoạt động của anh ấy, điều này khiến việc lừa đảo hàng triệu khách hàng của anh ấy trở nên dễ dàng hơn.
Đó là lý do tại sao việc thiết lập các kiểm soát nội bộ là điều cần thiết. Khi nguy cơ bị phơi nhiễm cao, bạn sẽ ít bị cám dỗ hơn về hành vi trộm cắp.
Bảo mật và Thông tin
Trong thế kỷ 21 được nối mạng, hành vi đạo đức bao gồm cách bạn xử lý và bảo mật thông tin. Ví dụ, vi phạm bảo mật tại văn phòng tín dụng Equifax có thể đã ảnh hưởng đến tín dụng bí mật và dữ liệu cá nhân của 143 triệu người Mỹ. Giám đốc tài chính chiến lược tạp chí gợi ý rằng một quy tắc đạo đức thích hợp có thể dẫn đến việc bảo vệ dữ liệu của mọi người tốt hơn và minh bạch hơn sau khi vi phạm xảy ra.
Danh tiếng và Đạo đức trong Tài chính
Một vai trò khác của đạo đức trong quản lý tài chính là bảo vệ danh tiếng của bạn và người sử dụng lao động. Nếu bạn hành động có đạo đức, bạn là người rõ ràng. Tuy nhiên, hãy vượt qua ranh giới, và bạn có thể phá hủy tên tuổi của công ty cũng như của chính bạn.
Một số cơ quan quản lý và các nhà lập pháp cho rằng rủi ro bê bối và mất danh tiếng là đủ để ngăn cản các nhà quản lý tài chính hành động phi đạo đức. Các trường hợp quản lý tài chính yếu kém lặp đi lặp lại trong thế kỷ 21 đã cho thấy rằng các công ty tài chính lớn nhất có thể vượt qua một vụ bê bối mà không bị thua lỗ trong kinh doanh.
Một số nhà phân tích trong ngành cho rằng quy định chặt chẽ hơn là cần thiết vì đạo đức trong tài chính không thể chịu được sự cám dỗ.
Đạo đức trong Tài chính so với Phần thưởng
Một vấn đề với việc tuân thủ quy tắc đạo đức trong tài chính là hệ thống đôi khi thưởng cho những hành vi phi đạo đức. Nếu một tổ chức thưởng cho các nhà quản lý tài chính vì đã đưa ra các quyết định có lợi cho công ty chứ không phải cho khách hàng, thì một số nhà quản lý tài chính sẽ vấp ngã.
Ví dụ, Wells Fargo đã gặp rắc rối khi hóa ra nhân viên đã mở tài khoản mà không được khách hàng cho phép để đạt được mục tiêu bán hàng. Trong ngành ngân hàng, việc nói sai với khách hàng là một hành vi vi phạm đạo đức nghiêm trọng. Nếu hệ thống phần thưởng ưu tiên các mục tiêu hơn là đạo đức, thì sẽ quá hấp dẫn để một số người bỏ qua.
